Tài khoản thanh toán ( Spend Account ) là gì ? Tài khoản thanh toán trong Tiếng anh là gì ? So sánh tài khoản thanh toán và tài khoản tiết kiệm ngân sách và chi phí ? Rủi ro trong sử dụng tài khoản thành toán ?
Sư tăng trưởng của kinh tế tài chính cùng với khoa học công nghệ tiên tiến, con người tiến dần tới thanh toán giao dịch tiền ảo thay vì sử dụng tiền mặt. Các ngân hàng nhà nước phát huy được vai trò của mình khi thiết lập những tài khoản thanh toán, nhờ đó, mọi việc được diễn ra thuận tiện, nhanh gọn. Trong khoanh vùng phạm vi bài viết này, tác giả đi vào khái thác khái niệm tài khoản thanh toán và phân biệt giữa tài khoản thanh toán và tài khoản tiết kiệm ngân sách và chi phí.
Cơ sở pháp lý:
– Văn bản hợp nhất số 13 / VBHN-NHNN hướng dẫn việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán.
1. Tài khoản thanh toán là gì ?
Các hình thức mở tài khoản thanh toán gồm có : tài khoản thanh toán của cá thể, tài khoản thanh toán của tổ chức triển khai và tài khoản thanh toán chung. + Tài khoản thanh toán của cá thể là tài khoản do người mua là cá thể mở tại tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán. + Tài khoản thanh toán của tổ chức triển khai là tài khoản do người mua là tổ chức triển khai mở tại tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán. + Tài khoản thanh toán chung là tài khoản thanh toán có tối thiểu hai chủ thể trở lên cùng thay mặt đứng tên mở tài khoản. Chủ tài khoản thanh toán chung là tổ chức triển khai hoặc cá thể. Mục đích sử dụng tài khoản thanh toán chung, quyền và nghĩa vụ và trách nhiệm của những chủ tài khoản thanh toán chung và những pháp luật tương quan đến việc sử dụng tài khoản chung phải được xác lập rõ bằng văn bản. Tài khoản thanh toán chung là tài khoản về thanh toán không dùng tiền mặt.
Trình tự, thủ tục mở tài khoản thanh toán:
– Khi có nhu yếu mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước, tổ chức triển khai mở tài khoản thanh toán lập 01 ( một ) bộ hồ sơ theo pháp luật tại Điều 8 Thông tư này gửi đến Ngân hàng Nhà nước ( Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước Trụ sở tỉnh, thành phố ) nơi ý kiến đề nghị mở tài khoản thanh toán. – Khi nhận được hồ sơ mở tài khoản thanh toán, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Trụ sở tỉnh, thành phố phải kiểm tra những sách vở trong hồ sơ và so sánh với những yếu tố đã kê khai tại giấy ý kiến đề nghị mở tài khoản thanh toán, bảo vệ sự khớp đúng, đúng chuẩn .
Xem thêm: Quy định về ủy quyền trong sử dụng tài khoản thanh toán
Trường hợp sách vở trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán là bản sao mà không phải là bản sao được xác nhận, bản sao được cấp từ sổ gốc thì tổ chức triển khai mở tài khoản thanh toán phải xuất trình bản chính để so sánh, người so sánh phải ký xác nhận vào bản sao và chịu nghĩa vụ và trách nhiệm về tính đúng mực của bản sao so với bản chính. – Trong vòng 01 ngày thao tác kể từ khi nhận được hồ sơ mở tài khoản thanh toán của tổ chức triển khai mở tài khoản thanh toán, Ngân hàng Nhà nước phải xử lý việc mở tài khoản thanh toán như sau : + Trường hợp hồ sơ mở tài khoản thanh toán khá đầy đủ và hợp lệ, những yếu tố kê khai tại Giấy ý kiến đề nghị mở tài khoản thanh toán khớp đúng với những sách vở tương quan trong hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước mở tài khoản thanh toán và thông tin cho người mua biết về số hiệu và ngày khởi đầu hoạt động giải trí của tài khoản thanh toán ; + Trường hợp hồ sơ mở tài khoản thanh toán chưa vừa đủ, chưa hợp lệ hoặc còn có sự xô lệch giữa những yếu tố kê khai tại giấy đề xuất mở tài khoản thanh toán với những sách vở tương quan trong hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước thông tin cho người mua biết để triển khai xong hồ sơ, gửi Ngân hàng Nhà nước xem xét, xử lý theo pháp luật tại điểm a khoản 3 Điều này ; + Trường hợp Ngân hàng Nhà nước phủ nhận mở tài khoản thanh toán thì phải thông tin nguyên do cho người mua biết.
Mục đích sử dụng tài khoản thanh toán.
– Tài khoản thanh toán mở tại Ngân hàng Nhà nước được sử dụng để nộp, rút tiền mặt, phát hành séc, hạch toán, theo dõi và thực thi những lệnh thanh toán qua những mạng lưới hệ thống thanh toán do Ngân hàng Nhà nước tổ chức triển khai và quản lý và vận hành, thanh toán từng lần qua tài khoản và những dịch vụ thanh toán khác do Ngân hàng Nhà nước đáp ứng. – Tài khoản thanh toán của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế mở tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước được sử dụng để thực thi những thanh toán giao dịch thanh toán khi tham gia nghiệp vụ thị trường mở, mua và bán công cụ chuyển nhượng ủy quyền, trái phiếu nhà nước, tín phiếu Kho bạc Nhà nước, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước và những hoạt động giải trí khác trên thị trường tiền tệ theo pháp luật của Ngân hàng Nhà nước .
Xem thêm: Công văn hoàn tiền chuyển nhầm tiền vào tài khoản công ty
Quyền và nghĩa vụ của chủ tài khoản thanh toán.
– Chủ tài khoản thanh toán có những quyền sau : + Sử dụng số tiền trên tài khoản thanh toán của mình để thực thi những lệnh thanh toán hợp pháp, hợp lệ. Chủ tài khoản thanh toán được tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán ( nơi mở tài khoản ) tạo điều kiện kèm theo để sử dụng tài khoản thanh toán của mình thuận tiện và bảo đảm an toàn ; + Lựa chọn sử dụng những phương tiện đi lại thanh toán, dịch vụ và tiện ích thanh toán do tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán đáp ứng ; + Ủy quyền cho người khác sử dụng tài khoản thanh toán theo lao lý tại Điều 4 Thông tư này ; + Yêu cầu tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán nơi mở tài khoản thực thi những lệnh thanh toán hợp pháp, hợp lệ và được cung ứng thông tin về những thanh toán giao dịch thanh toán, số dư trên tài khoản thanh toán của mình theo thỏa thuận hợp tác với tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán ; + Được nhu yếu tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán nơi mở tài khoản tạm khóa, đóng tài khoản thanh toán khi thiết yếu ; được gửi thông tin cho tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán về việc phát sinh tranh chấp về tài khoản thanh toán chung giữa những chủ tài khoản thanh toán chung ; + Các quyền khác theo lao lý của pháp lý hoặc theo thỏa thuận hợp tác trước bằng văn bản giữa chủ tài khoản với tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán không trái với lao lý của pháp lý hiện hành .
Xem thêm: Quy định về việc trả lương cho người lao động qua tài khoản
– Chủ tài khoản thanh toán có những nghĩa vụ và trách nhiệm sau : + Đảm bảo có đủ tiền trên tài khoản thanh toán để thực thi những lệnh thanh toán đã lập. Trường hợp có thỏa thuận hợp tác thấu chi với tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán nơi mở tài khoản thì phải thực thi những nghĩa vụ và trách nhiệm tương quan khi chi trả vượt quá số dư Có trên tài khoản ;
+ Chấp hành các quy định về mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại Thông tư này;
+ Kịp thời thông tin cho tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán nơi mở tài khoản khi phát hiện thấy có sai sót, nhầm lẫn trên tài khoản của mình hoặc hoài nghi tài khoản của mình bị tận dụng ; + Hoàn trả hoặc phối hợp với tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán hoàn trả những khoản tiền do sai sót, nhầm lẫn đã ghi Có vào tài khoản thanh toán của mình ; + Cung cấp rất đầy đủ, rõ ràng, đúng chuẩn những thông tin tương quan về mở và sử dụng tài khoản thanh toán. Thông báo kịp thời và gửi những sách vở tương quan cho tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán nơi mở tài khoản khi có sự đổi khác về thông tin trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán. Việc đổi khác thông tin về tài khoản thanh toán mở tại Ngân hàng Nhà nước thực thi theo Phụ lục số 03 đính kèm Thông tư này ; + Duy trì số dư tối thiểu trên tài khoản thanh toán theo pháp luật của tổ chức triển khai đáp ứng dịch vụ thanh toán ; + Chịu nghĩa vụ và trách nhiệm về những thiệt hại do sai sót hoặc bị tận dụng, lừa đảo khi sử dụng dịch vụ thanh toán qua tài khoản do lỗi của mình ;
Xem thêm: Thanh toán bằng tài khoản cá nhân có được khấu trừ thuế không?
+ Không được cho thuê, cho mượn tài khoản thanh toán của mình ; + Không được sử dụng tài khoản thanh toán để thực thi cho những thanh toán giao dịch nhằm mục đích mục tiêu rửa tiền, hỗ trợ vốn khủng bố, lừa đảo, gian lận hoặc những hành vi vi phạm pháp lý khác.
Đối tượng mở tài khoản thanh toán
– Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước mở tài khoản thanh toán cho những tổ chức triển khai sau : + Tổ chức tín dụng thanh toán ( trụ sở chính ) ; + Chi nhánh ngân hàng nhà nước quốc tế tại Nước Ta ; + Kho bạc Nhà nước Trung ương. – Ngân hàng Nhà nước Trụ sở tỉnh, thành phố thường trực Trung ương ( sau đây gọi tắt là Ngân hàng Nhà nước Trụ sở tỉnh, thành phố ) mở tài khoản thanh toán cho những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế, Kho bạc Nhà nước trên địa phận.
2. Tài khoản thanh toán trong Tiếng anh là gì ?
Tài khoản thanh toán trong Tiếng anh là “Spend Account”.
3. So sánh tài khoản thanh toán và tài khoản tiết kiệm ngân sách và chi phí .
Giống nhau:
– Đều được bảo mật thông tin thông tin tài khoản theo lao lý của pháp lý. – Đều triển khai trải qua nhà sản xuất dịch vụ, hầu hết là ngân hàng nhà nước.
Khác nhau:
| Tiêu chí | Tài khoản thanh toán | Tài khoản tiết kiệm ngân sách và chi phí |
| 1. Mục đích sử dụng. | Tài khoản thanh toán được sử dụng với mục tiêu tiêu tốn, thanh toán là hầu hết. Số tiền có sẵn trong tài khoản của người mua hoàn toàn có thể phân phối cho bất kể dịch vụ nào, nhanh gọn và thuận tiện. Ngoài ra, tài khoản này hoàn toàn có thể dùng cho việc chuyển khoản qua ngân hàng, nhận lương hàng tháng, … | Tài khoản tiết kiệm chi phí được dùng với mục tiêu giữ để sinh lời, người sở hữu tài khoản hoàn toàn có thể nhận số tiễn lãi ngay khi gửi tiền hoặc nhận định kỳ theo thỏa thuận hợp tác. Vì vậy, mục tiêu sâu xa của tài khoản là góp vốn đầu tư cho tương lai. |
| 2. Hình thức thẻ ngân hàng. | Tài khoản thanh toán được sử dụng trải qua những loại thẻ thanh toán, ví dụ như thẻ ghi nợ trong nước, thẻ ghi nợ Mastercard, thẻ visa, .. tương hỗ người sở hữu tài khoản thanh toán giao dịch với ngân hàng nhà nước. | Tài khoản tiết kiệm chi phí được bộc lộ trong sổ tiết kiệm ngân sách và chi phí. Mọi hoạt động giải trí rút tiền, gửi tiền, lãi suất vay đều được nhân viên cấp dưới thanh toán giao dịch ghi nhận lại trong cuốn sổ này. |
| 3. Cách rút tiền mặt | Tài khoán thành toán giúp bạn hoàn toàn có thể rút tiền mặt nhanh gọn trải qua ATM | Người sử dụng tài khoản này muốn rút tiền phải thực thi thanh toán giao dịch tại ngân hàng nhà nước cung ứng dịch vụ |
| 4. Lãi suất áp dụng | Tài khoản ngân hàng nhà nước có lãi suất vay linh động. Không có kỳ hạn |
Đối với người sử dụng tài khoản tiết kiếm có nhiều hạn mức thời gian tiền gửi cho người gửi tiền tiết kiệm lựa chọn và không giới hạn số lượng đăng ký mở tài khoản. Khách hàng sẽ phải phụ thuộc vào hạn mức đã đăng ký trước đó. Nếu rút tiền trước kỳ hạn, lãi được tính theo lãi suất không kỳ hạn. |
4. Rủi ro trong sử dụng tài khoản thanh toán ?
– Rủi ro trong quy trình sử dụng, chủ sở hữu không thực thi được thành toán. – Hệ thống bảo mật an ninh bảo mật thông tin chưa bảo đảm an toàn, dễ đánh mất thông tin và rủi ro đáng tiếc trong mất tiền trong tài khoản. – Các hoạt động giải trí trá hình thẻ, lừa đảo ngày càng nhiều khiến người sử dụng tài khoản thanh toán không yên tâm.
Source: https://taimienphi.club
Category: Chưa phân loại